Региональный государственный контроль (надзор) в области регулирования тарифов в сфере обращения с твердыми коммунальными отходами на территории Ленинградской области
Перечень документов и (или) информации, запрашиваемых при проведении контрольных (надзорных) мероприятий:
- Приказ (распоряжение, протокол) о назначении на должность руководителя;
- Приказ о назначении на должность должностных лиц или уполномоченных лиц представителя юридического лица, присутствующих при проведении проверки;
- Документы в отношении должностных лиц, ответственных за формирование и применение регулируемых цен (тарифов), реализацию инвестиционной программы, соблюдение законодательства об энергосбережении и повышении энергетической эффективности, раскрытие информации, подлежащей свободному доступу в соответствии с утвержденными Правительством Российской Федерации Стандартами раскрытия информации (в том числе приказы о назначении их на должность, о возложении на них ответственности (осуществления контроля), должностные инструкции указанных лиц) (либо информационное письмо об отсутствии ответственных лиц);
- Учредительные документы (устав, учредительный договор), решение о создании организации;
- Документы, подтверждающие право пользования объектами размещения отходов, производственными и имущественными объектами (в т.ч. сетями), используемыми при осуществлении регулируемых видов деятельности в области обращения с твердыми коммунальными отходами;
- Приказ об утверждении учетной политики (с приложениями и рабочим планом счетов), действующий в проверяемый период;
- Аудиторское заключение (в случае, если в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществлялась аудиторская проверка);
- Документы бухгалтерского учета (годовой бухгалтерский баланс с приложениями и пояснительной запиской к нему, бухгалтерская справка в соответствии с показателями «Отчета о прибылях и убытках» с разбивкой, по видам регулируемой и прочей деятельности) за проверяемый период;
- Регистры бухгалтерского и налогового учета за проверяемый период, в том числе журналы учета хозяйственных операций, журналы-ордера, ведомости, оборотные ведомости в отношении регулируемых видов деятельности;
- Договоры, заключенные (действующие) организацией с контрагентами (абонентами, заказчиками, потребителями) на поставку ресурсов (услуг) на реализацию регулируемого вида продукции (товаров, работ, услуг), по подключению (технологическому присоединению) объектов капитального строительства к соответствующим сетям за проверяемый период;
- Платежные документы (счета, счета-фактуры, акты выполненных работ, квитанции, приходные кассовые ордера, банковские документы, расчеты платы) на реализацию регулируемого вида продукции (товаров, работ, услуг) за проверяемый период;
- Документы (счета, счета-фактуры, акты выполненных работ, штатное расписание, сводные ведомости, договора подряда, аренды, приказы об утверждении ставки первого разряда, приказы о выделении лимитов на потребленные ресурсы (мобильная связь, канцтовары, ГСМ и т.п.) и др. документы), а также подтверждающие фактические расходы по приобретаемым энергетическим ресурсам подтверждающие фактические затраты по регулируемым видам деятельности за проверяемый период;
- Сведения об объеме и (или) о массе принятых твердых коммунальных отходов;
- Ведомость начисления амортизации основных средств за проверяемый период;
- Документы (инвентарные карточки активов, ведомости) по определению остаточной балансовой стоимости активов на начало года, конец года
- Отчет об использовании амортизационных отчислений;
- Инвентарная опись основных средств по регулируемому виду деятельности;
- Приказы о проведении переоценки основных средств;
- Сведения об изменении стоимости основных фондов, в том числе за счет их ввода в эксплуатацию (вывода из эксплуатации), а также стоимости их переоценки за проверяемый период;
- Отчет (сметная документация, акты выполненных работ) о фактически выполненных ремонтах за проверяемый период с указанием объемов и стоимости работ и средствах, учтенных в тарифе (инвестиционной программе) на эти цели;
- Документы о результатах конкурсных процедур, аукционов (протоколы, заявки, конкурсная документация и др. документы);
- Сводные расчетно-платежные ведомости за проверяемый период (по регулируемому виду деятельности);
- Отчет о выполнении инвестиционной программы за проверяемый период, включая информацию, материалы, предусмотренные Стандартами раскрытия информации, утвержденными Правительством Российской Федерации;
- Коллективный договор, положение о премировании, об оплате труда;
- Сведения об официальном сайте организации в сети Интернет, на котором размещены стандарты раскрытия информации;
- Информация об инвестиционной программе (о проекте инвестиционной программы и (или) проекте изменений, вносимых в инвестиционную программу) и обосновывающие ее материалы, включая сведения, предусмотренные Стандартами раскрытия информации, утвержденными Правительством Российской Федерации;
- Договора аренды земельного участка (в случае если сведения отсутствуют в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним);
- Сведения, документы (паспорта и другие документы) объектов размещения отходов;
- Отчет о выполнении инвестиционной программы с показателями, обеспечивающими достижение плановых значений показателей эффективности за проверяемый период;
- Паспорта транспортных средств;
- Сведения о применяемой системе налогообложения;
- Сведения о сдаче налоговой отчетности (налог на прибыль, имущества организации и др.);
- Сведения о праве на освобождение от налогов;
- Формы федерального статистического наблюдения N 22-ЖКХ (жилище) «Сведения о работе организаций, оказывающих услуги в сфере жилищно-коммунального хозяйства, в условиях реформы», N 22-ЖКХ (ресурсы) «Сведения о работе ресурсоснабжающих организаций в условиях реформы»;
- Форма федерального статистического наблюдения N 2-ТП (отходы) «Сведения об образовании, обработке, утилизации, обезвреживании, размещении отходов производства и потребления»;
- Лицензия на осуществление деятельности по сбору, транспортированию, обработке, утилизации, обезвреживанию, размещению отходов I-IV классов опасности;
- Агентские договоры, договоры оказания услуг по проведению расчетов (при наличии) и письма, направляемые в адрес расчетного центра с целью информирования о тарифах, подлежащих применению при начислении платы потребителям;
- Договоры управления многоквартирными домами, жилыми домами (при наличии);
- Документы, подтверждающие право эксплуатации, управления жилыми и многоквартирными домами, общежитиями;
- Протоколы общего собрания собственников, членов товариществ, кооперативов, объединений о решениях применения тарифов на коммунальные ресурсы;
- Информация о наличии (отсутствии) приборов учета (общедомовые, индивидуальные);
- Оборотно-сальдовые ведомости по оплате за проживание в общежитиях (жилых и многоквартирных домах) помесячно;
- Технические паспорта многоквартирных жилых домов;
- Копии приказов о принятии программ в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности за проверяемый период;
- Программы энергосбережения и повышения энергетической эффективности организации по видам регулируемой деятельности за проверяемый период;
- Отчет об исполнении обязательных мероприятий и целевых показателей по энергосбережению и повышению энергетической эффективности за проверяемый период;
- Отчеты о достигнутых показателях энергетической эффективности объектов, создание или модернизация которых планируются производственными или инвестиционными программами организации за проверяемый период;
- Пояснительная записка к отчетам с указанием причин при недостижении целевых показателей за проверяемый период.
