Региональный государственный контроль (надзор) в области регулирования тарифов в сфере водоснабжения и водоотведения на территории Ленинградской области
Перечень документов и (или) информации, запрашиваемых при проведении контрольных (надзорных) мероприятий:
- Приказ (распоряжение, протокол) о назначении на должность руководителя;
- Приказ о назначении на должность должностных лиц или уполномоченных лиц представителя юридического лица, присутствующих при проведении проверки;
- Документы в отношении должностных лиц, ответственных за формирование и применение регулируемых цен (тарифов), реализацию инвестиционной программы, соблюдение законодательства об энергосбережении и повышении энергетической эффективности раскрытие информации, подлежащей свободному доступу в соответствии с утвержденными Правительством Российской Федерации Стандартами раскрытия информации (в том числе приказы о назначении их на должность, о возложении на них ответственности (осуществления контроля), должностные инструкции указанных лиц) (либо информационное письмо об отсутствии ответственных лиц);
- Учредительные документы (устав, учредительный договор), решение о создании организации;
- Документы, подтверждающие право пользования производственными и имущественными объектами (в т.ч. сетями), используемыми для эксплуатации систем коммунальной инфраструктуры в регулируемом виде деятельности;
- Приказ об утверждении учетной политики (с приложениями и рабочим планом счетов), действующий в проверяемый период;
- Аудиторское заключение (в случае, если в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществлялась аудиторская проверка);
- Документы бухгалтерского учета (годовой бухгалтерский баланс с приложениями и пояснительной запиской к нему, бухгалтерская справка в соответствии с показателями «Отчета о прибылях и убытках» с разбивкой, по видам регулируемой и прочей деятельности) за проверяемый период;
- Регистры бухгалтерского и налогового учета за проверяемый период, в том числе журналы учета хозяйственных операций, журналы-ордера, ведомости, оборотные ведомости в отношении регулируемых видов деятельности;
- Договоры, заключенные (действующие) организацией с контрагентами (абонентами, заказчиками, потребителями) на поставку ресурсов (услуг) на реализацию регулируемого вида продукции (товаров, работ, услуг), по подключению (технологическому присоединению) объектов капитального строительства к соответствующим сетям за проверяемый период;
- Платежные документы (счета, счета-фактуры, акты выполненных работ, квитанции, приходные кассовые ордера, банковские документы, расчеты платы) на реализацию регулируемого вида продукции (товаров, работ, услуг), по подключению (технологическому присоединению) объектов капитального строительства к соответствующим сетям за проверяемый период;
- Документы (счета, счета-фактуры, акты выполненных работ, штатное расписание, сводные ведомости, договора подряда, аренды, приказы об утверждении ставки первого разряда, приказы о выделении лимитов на потребленные ресурсы (мобильная связь, канцтовары, ГСМ и т.п.) и др. документы), подтверждающие фактические затраты по регулируемым видам деятельности;
- Акты ввода в эксплуатацию в части мероприятий инвестиционной программы, окончание строительства и (или) реконструкции которых предусмотрено в проверяемом периоде;
- Поданные заявки на подключение (технологическое присоединение) к системам коммунальной инфраструктуры в регулируемом виде деятельности за проверяемый период;
- Документы бухгалтерского учета (счета-фактуры, платежные поручения, акты приема-передачи, договора), подтверждающие фактические расходы по приобретаемым топливно-энергетическим ресурсам, химическим реагентам за проверяемый период;
- Акты приемки законченного строительства объекта (форма КС-11) в части мероприятий инвестиционной программы, окончание строительства и (или) реконструкции которых предусмотрено в проверяемом периоде;
- Ведомость начисления амортизации основных средств за проверяемый период;
- Документы (инвентарные карточки активов, ведомости) по определению остаточной балансовой стоимости активов на начало года, конец года;
- Отчет об использовании амортизационных отчислений;
- Приказы о проведении переоценки основных средств;
- Сведения об изменении стоимости основных фондов, в том числе за счет их ввода в эксплуатацию (вывода из эксплуатации), а также стоимости их переоценки за проверяемый период;
- Документы (журнал учета снятия показаний приборов учета, ведомости и другие документы), подтверждающие объемы по услугам, отпускаемые потребителям, по договорам, заключенным в рамках осуществления регулируемых видов деятельности, в том числе, определенные по приборам учета и расчетным путем (нормативам потребления коммунальных услуг) за проверяемый период;
- Журнал регистрации заявок на подключение;
- Положение о корпоративных правилах осуществления закупок (включая использование конкурсов, аукционов), сведения о способах приобретения, стоимости и объемах товаров, необходимых для оказания услуг в регулируемых видах деятельности;
- План закупок товаров, необходимых для производства регулируемых услуг (включая использование конкурсов, аукционов), с указанием наименований товаров и предполагаемых объемов закупок;
- Документы о результатах конкурсных процедур, аукционов (протоколы, заявки, конкурсная документация и др. документы);
- Отчет о выполнении инвестиционной программы за проверяемый период, включая информацию, материалы, предусмотренные Стандартами раскрытия информации, утвержденными Правительством Российской Федерации;
- Журнал учета текущей информации по расходу энергетических ресурсов на объектах коммунальной инфраструктуры в регулируемом виде деятельности и учета потерь ресурсов на сетях организации;
- Документы (журнал учета, акты и другие первичные документы), подтверждающие количество аварий и засоров на канализационных сетях за проверяемый период (по периодам);
- Документы (журнал учета, акты и другие первичные документы), подтверждающие количество перерывов в подаче воды, зафиксированных в местах исполнения обязательств организацией, осуществляющей горячее водоснабжение, холодное водоснабжение, по подаче горячей воды, холодной воды, возникших в результате аварий, повреждений и иных технологических нарушений на объектах централизованной системы холодного водоснабжения, горячего водоснабжения, принадлежащих организации, осуществляющей горячее водоснабжение, холодное водоснабжение за проверяемый период (по периодам);
- Акты о приемке выполненных работ (форма КС-2);
- Справки о стоимости выполнения работ и затрат (КС-3);
- Информация в части мероприятий инвестиционной программы, окончание строительства и (или) реконструкции которых предусмотрено с указанием наименования мероприятий инвестиционной программы, периода реализации по каждому мероприятию; полной стоимости каждого мероприятия (без НДС, без налога на прибыль), сумм освоенных (фактически освоенных) средств с разделением по годам и источникам финансирования реализации по каждому мероприятию программы (без НДС, без налога на прибыль);
- Информация об инвестиционной программе (о проекте инвестиционной программы и (или) проекте изменений, вносимых в инвестиционную программу) и обосновывающие ее материалы, включая сведения, предусмотренные Стандартами раскрытия информации, утвержденными Правительством Российской Федерации;
- Результаты технического обследования централизованных систем горячего водоснабжения, холодного водоснабжения и водоотведения;
- Результаты производственного контроля качества питьевой воды, производственного контроля качества горячей воды, производственного контроля состава и свойств сточных вод;
- Заключения экспертных организаций по качеству канализационных стоков, воды согласно санитарным нормам и правилам;
- Договоры о подключении (технологическом присоединении) за проверяемый период;
- Сведения, документы (паспорта, схемы снабжения с актами разграничения балансовой принадлежности и другие документы) объектов водоснабжения, водоотведения (в т.ч. сетей) с указанием их установленной мощности, протяженности сетей;
- Форма федерального статистического наблюдения N 1-канализация «Сведения о работе канализации (отдельной канализационной сети)»;
- Форма федерального статистического наблюдения N 2-ТП (водхоз) «Сведения об использовании воды»;
- Форма федерального статистического наблюдения N 1-водопровод «Сведения о работе водопровода (отдельной водопроводной сети)»;
- Формы федерального статистического наблюдения N 22-ЖКХ (жилище) «Сведения о работе организаций, оказывающих услуги в сфере жилищно-коммунального хозяйства, в условиях реформы», N 22-ЖКХ (ресурсы) «Сведения о работе ресурсоснабжающих организаций в условиях реформы»;
- Информация о состоянии качества горячей воды, питьевой воды, подаваемой организацией, осуществляющей водоснабжение, соответствии или несоответствии горячей воды, питьевой воды установленным требованиям;
- Информация о состоянии качества сточных вод и (или) дренажных вод и соответствии или несоответствии их установленным требованиям;
- Заключения экспертных организаций по качеству воды, канализационных стоков согласно санитарным нормам и правилам;
- Журнал учета текущей информации по расходу энергетических ресурсов на объектах коммунальной инфраструктуры в регулируемом виде деятельности и учета потерь ресурсов на сетях организации;
- Документы (журнал учета, акты и другие первичные документы), подтверждающие количество аварий и засоров на канализационных сетях за проверяемый период (по периодам);
- Схема водоснабжения и водоотведения с актами разграничения балансовой принадлежности по абонентам;
- Сведения о применяемой системе налогообложения;
- Сведения (квитанция) о сдаче налоговой отчетности (налог на прибыль, имущества организации и др.);
- Сведения о праве на освобождение от налогов;
- Копии приказов о принятии программ в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности за проверяемый период;
- Программы энергосбережения и повышения энергетической эффективности организации по видам регулируемой деятельности за проверяемый период;
- Отчет об исполнении обязательных мероприятий и целевых показателей по энергосбережению и повышению энергетической эффективности за проверяемый период;
- Отчеты о достигнутых показателях энергетической эффективности объектов, создание или модернизация которых планируются производственными или инвестиционными программами организации за проверяемый период;
- Пояснительная записка к отчетам с указанием причин при недостижении целевых показателей за проверяемый период.
