Региональный государственный контроль (надзор) в области регулирования цен (тарифов) в сфере теплоснабжения на территории Ленинградской области
Перечень документов и (или) информации, запрашиваемых при проведении контрольных (надзорных) мероприятий:
- Приказ (распоряжение, протокол) о назначении на должность руководителя;
- Приказ о назначении на должность должностных лиц или уполномоченных лиц представителя юридического лица, присутствующих при проведении проверки;
- Документы в отношении должностных лиц, ответственных за формирование и применение регулируемых цен (тарифов), реализацию инвестиционной программы, соблюдение законодательства об энергосбережении и повышении энергетической эффективности,
за раскрытие информации, подлежащей свободному доступу в соответствии
с утвержденными Правительством Российской Федерации Стандартами раскрытия информации (в том числе приказы о назначении их на должность, о возложении на них ответственности (осуществления контроля), должностные инструкции указанных лиц) (либо информационное письмо об отсутствии ответственных лиц); - Учредительные документы (устав, учредительный договор), решение о создании организации;
- Документы, подтверждающие право пользования производственными и имущественными объектами (в т.ч. сетями), используемыми для эксплуатации систем коммунальной инфраструктуры в регулируемом виде деятельности;
- Приказ об утверждении учетной политики (с приложениями и рабочим планом счетов), действующий в проверяемый период;
- Регистры бухгалтерского и налогового учета за проверяемый период, в том числе журналы учета хозяйственных операций, журналы-ордера, ведомости, оборотные ведомости
в отношении регулируемых видов деятельности; - Аудиторское заключение (в случае, если в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществлялась аудиторская проверка);
- Документы бухгалтерского учета (годовой бухгалтерский баланс с приложениями и пояснительной запиской к нему, бухгалтерская справка в соответствии с показателями «Отчета о прибылях и убытках» с разбивкой, по видам регулируемой и прочей деятельности) за проверяемый период;
- Договоры, заключенные (действующие) организацией с контрагентами (абонентами, заказчиками, потребителями) на поставку ресурсов (услуг) на реализацию регулируемого вида продукции (товаров, работ, услуг), по подключению (технологическому присоединению) объектов капитального строительства к соответствующим сетям за проверяемый период;
- Поданные заявки на подключение (технологическое присоединение) к системам коммунальной инфраструктуры в регулируемом виде деятельности за проверяемый период;
- Платежные документы (счета, счета-фактуры, акты выполненных работ, квитанции, приходные кассовые ордера, банковские документы, расчеты платы) на реализацию регулируемого вида продукции (товаров, работ, услуг), по подключению (технологическому присоединению) объектов капитального строительства к соответствующим сетям за проверяемый период;
- Документы (счета, счета-фактуры, акты выполненных работ, штатное расписание, сводные ведомости, договора подряда, аренды, приказы об утверждении ставки первого разряда, приказы о выделении лимитов на потребленные ресурсы (мобильная связь, канцтовары, ГСМ и т.п.) и др. документы), подтверждающие фактические затраты по регулируемым видам деятельности, включая расходы по приобретаемым топливно-энергетическим ресурсам, химическим реагентам за проверяемый период;
- Ведомость начисления амортизации основных средств за проверяемый период;
- Документы (инвентарные карточки активов, ведомости) по определению остаточной балансовой стоимости активов на начало года, конец года;
- Отчет об использовании амортизационных отчислений;
- Инвентарная опись основных средств по регулируемому виду деятельности;
- Приказы о проведении переоценки основных средств;
- Сведения об изменении стоимости основных фондов, в том числе за счет их ввода
в эксплуатацию (вывода из эксплуатации), а также стоимости их переоценки за проверяемый период; - Отчет (сметная документация, акты выполненных работ) о фактически выполненных ремонтах за проверяемый период с указанием объемов и стоимости работ и средствах, учтенных в тарифе (инвестиционной программе) на эти цели;
- Документы (журнал учета снятия показаний приборов учета, ведомости и другие документы), подтверждающие объемы по услугам, отпускаемые потребителям, по договорам, заключенным в рамках осуществления регулируемых видов деятельности, в том числе определенные по приборам учета и расчетным путем (нормативам потребления коммунальных услуг) за проверяемый период;
- Режимные карты объектов теплоснабжения;
- Журнал регистрации заявок на подключение;
- Положение о корпоративных правилах осуществления закупок (включая использование конкурсов, аукционов), сведения о способах приобретения, стоимости и объемах товаров, необходимых для оказания услуг в регулируемых видах деятельности;
- План закупок товаров, необходимых для производства регулируемых услуг (включая использование конкурсов, аукционов), с указанием наименований товаров и предполагаемых объемов закупок;
- Документы о результатах конкурсных процедур, аукционов (протоколы, заявки, конкурсная документация и др. документы);
- Сводные расчетно-платежные ведомости за проверяемый период (по регулируемому виду деятельности);
- Информация о присвоении статуса единой теплоснабжающей организации и согласовании границ зон деятельности;
- Журнал учета текущей информации по расходу натурального топлива на производство тепловой энергии и учета потерь тепловой энергии на тепловых сетях теплоснабжающей организации;
- Журнал учета текущей информации о нарушениях (авариях) в подаче тепловой энергии теплоснабжающей организации в отопительный и межотопительный периоды;
- Документы (акты и другие первичные документы), подтверждающие количество аварий на системах коммунальной инфраструктуры в регулируемом виде деятельности за проверяемый период;
- Коллективный договор, положение о премировании, об оплате труда;
- Сведения, документы (паспорта, схемы снабжения с актами разграничения балансовой принадлежности и другие документы) объектов теплоснабжения (в т.ч. сетей) с указанием их установленной мощности, протяженности сетей;
- Схема теплоснабжения с актами разграничения балансовой принадлежности по абонентам;
- Сведения о применяемой системе налогообложения;
- Сведения о сдаче налоговой отчетности (налог на прибыль, имущества организации и др.);
- Сведения о праве на освобождение от налогов;
- Форма федерального статистического наблюдения N 23-Н «Сведения о производстве, передаче, распределении и потреблении электрической энергии»;
- Форма федерального статистического наблюдения N 6-ТП «Сведения о производстве тепловой и электрической энергии объектами генерации (электростанциями)»;
- Форма федерального статистического наблюдения N 46-ТЭ «Сведения о полезном отпуске (продаже) тепловой энергии отдельным категориям потребителей»;
- Формы федерального статистического наблюдения N 22-ЖКХ (жилище) «Сведения о работе организаций, оказывающих услуги в сфере жилищно-коммунального хозяйства, в условиях реформы», N 22-ЖКХ (ресурсы) «Сведения о работе ресурсоснабжающих организаций в условиях реформы»;
- Форма федерального статистического наблюдения N 1-ТЕП «Сведения о снабжении теплоэнергией»;
- Форма федерального статистического наблюдения N 11-ТЭР «Сведения об использовании топлива, теплоэнергии и электроэнергии на производство отдельных видов продукции, работ (услуг)»;
- Информация о способе приготовления горячей воды (централизованная подача или приготовление посредством общедомового инженерного оборудования) с приложением соответствующих документов (карточки потребления тепловой энергии и воды);
- Агентские договоры, договоры оказания услуг по проведению расчетов (при наличии) и письма, направляемые в адрес расчетного центра с целью информирования о тарифах, подлежащих применению при начислении платы потребителям;
- Договоры управления многоквартирными домами, жилыми домами (при наличии);
- Документы, подтверждающие право эксплуатации, управления жилыми и многоквартирными домами, общежитиями;
- Протоколы общего собрания собственников, членов товариществ, кооперативов, объединений о решениях применения тарифов на коммунальные ресурсы;
- Информация о наличии (отсутствии) приборов учета (общедомовые, индивидуальные);
- Оборотно-сальдовые ведомости по оплате за проживание в общежитиях (жилых и многоквартирных домах) помесячно;
- Технические паспорта многоквартирных жилых домов;
- Акты ввода в эксплуатацию в части мероприятий инвестиционной программы, окончание строительства и (или) реконструкции которых предусмотрено в проверяемом периоде;
- Акты приемки законченного строительства объекта (форма КС-11) в части мероприятий инвестиционной программы, окончание строительства и (или) реконструкции которых предусмотрено в проверяемом периоде;
- Документы, подтверждающие резерв мощности систем (поквартально);
- Сведения об официальном сайте организации в сети Интернет, на котором размещены стандарты раскрытия информации;
- Акты о приемке выполненных работ (форма КС-2);
- Справки о стоимости выполнения работ и затрат (КС-3);
- Документы, подтверждающие информацию об основных потребительских характеристиках регулируемых товаров (работ, услуг) субъектов естественных монополий и их соответствии государственным и иным утвержденным стандартам качества, включая сведения, предусмотренные Стандартами раскрытия информации, утвержденными Правительством Российской Федерации;
- Акты ввода в эксплуатацию в части мероприятий инвестиционной программы, окончание строительства и (или) реконструкции которых предусмотрено в проверяемом периоде;
- Отчет о выполнении инвестиционной программы за проверяемый период, включая информацию, материалы, предусмотренные Стандартами раскрытия информации, утвержденными Правительством Российской Федерации;
- Информация в части мероприятий инвестиционной программы, окончание строительства и (или) реконструкции которых предусмотрено с указанием наименования мероприятий инвестиционной программы, периода реализации по каждому мероприятию; полной стоимости каждого мероприятия (без НДС, без налога на прибыль), сумм освоенных (фактически освоенных) средств с разделением по годам и источникам финансирования реализации по каждому мероприятию программы (без НДС, без налога на прибыль);
- Информация об инвестиционной программе (о проекте инвестиционной программы и (или) проекте изменений, вносимых в инвестиционную программу) и обосновывающие ее материалы, включая сведения, предусмотренные Стандартами раскрытия информации, утвержденными Правительством Российской Федерации;
- Копии приказов о принятии программ в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности за проверяемый период;
- Программы энергосбережения и повышения энергетической эффективности организации по видам регулируемой деятельности за проверяемый период;
- Отчет об исполнении обязательных мероприятий и целевых показателей по энергосбережению и повышению энергетической эффективности за проверяемый период;
- Отчеты о достигнутых показателях энергетической эффективности объектов, создание или модернизация которых планируются производственными или инвестиционными программами организации за проверяемый период;
- Пояснительная записка к отчетам с указанием причин при недостижении целевых показателей за проверяемый период.
